Simulateur pension de retraite Luxembourg 2026

Le régime général luxembourgeois, géré par la Caisse nationale d'assurance pension (CNAP), combine deux composantes. La majoration forfaitaire dépend uniquement de la durée d'assurance : elle est complète après 40 années et réduite au prorata en deçà. La majoration proportionnelle représente environ 1,75 % de la somme des salaires cotisés sur l'ensemble de la carrière, revalorisés.

Ce double mécanisme explique un taux de remplacement souvent élevé pour les carrières longues à revenu modéré, et plus modéré pour les hauts salaires : la partie forfaitaire joue un rôle redistributif, tandis que la partie proportionnelle récompense les cotisations effectivement versées. Des majorations complémentaires existent pour les carrières poursuivies au-delà de 55 ans et de 38 années d'assurance.

La pension minimum, réservée aux carrières d'au moins 20 ans, atteint environ 2 150 € bruts par mois pour 40 années d'assurance. La demande doit être introduite auprès de la CNAP plusieurs mois avant la date de départ souhaitée, l'instruction d'une carrière internationale prenant souvent de 6 à 12 mois.

Pour une carrière partagée entre les deux pays, il n'y a pas de transfert de droits : chaque régime verse sa propre pension au prorata des périodes accomplies. Les périodes étrangères sont toutefois prises en compte pour vérifier l'ouverture du droit (principe de totalisation), ce qui permet d'atteindre les seuils de 10 ou 40 ans.

La demande unique se dépose auprès de la caisse du pays de résidence, qui transmet le dossier à l'autre État. Un frontalier résidant en France dépose donc sa demande auprès de sa caisse française, qui saisit la CNAP. Pensez à conserver vos bulletins de salaire et certificats d'affiliation : les carrières antérieures aux années 2000 sont parfois incomplètes dans les bases informatiques.

La pension luxembourgeoise supporte l'assurance maladie (environ 2,8 %) et la contribution dépendance (1,4 % après abattement), ainsi que la retenue d'impôt. En application de la convention fiscale, les pensions du régime légal sont imposables au Luxembourg pour les résidents français, mais doivent être déclarées en France pour le calcul du taux effectif : voyez notre simulateur d'impôt sur le revenu et notre simulateur d'impôt luxembourgeois.

Trois leviers d'optimisation existent : le rachat de périodes (études, éducation des enfants, séjours à l'étranger), la poursuite d'activité au-delà de 55 ans qui déclenche des majorations échelonnées, et l'épargne-pension privée (régime complémentaire d'entreprise ou contrat de prévoyance-vieillesse déductible fiscalement). Simulez l'effet de votre salaire actuel sur vos futurs droits avec le calculateur brut/net Luxembourg.